При получении оплаты труда сотрудник-резидент РФ уплачивает НДФЛ в размере 13 %. Налог на доходы можно уменьшить, подав работодателю заявление физического лица о предоставлении налогового вычета:
- стандартный налоговый вычет ();
- имущественный ();
- социальный ();
- профессиональный ().
Оформляем стандартные вычеты
Уменьшить налог могут работники, имеющие инвалидность, участники военных действий, лица, пострадавшие от радиации, а также родители, усыновители и опекуны детей. Размер приведем в таблице:
Чтобы получить льготу, нужно составить письменное обращение на предоставление налогового вычета. Также необходимо передать работодателю документы, подтверждающие право на уменьшение налога, например, свидетельство о рождении, справки об инвалидности и прочее.
Актуальный образец заявления на налоговый вычет в 2019 году на детей
Оформляем имущественный вычет
Для уменьшения базы по НДФЛ на стоимость приобретенного жилья и процентов по ипотеке необходимо предоставить работодателю особое уведомление от ФНС.
Чтобы получить этот документ из налоговой службы, придется подать заявление на уведомление на имущественный вычет 2019. Также нужно предоставить туда подтверждающие право документы, по списку:
- договор купли-продажи;
- договор ипотеки;
- акт приема-передачи квартиры;
- платежные документы.
Компания уменьшит базу по НДФЛ на сумму, не превышающую указанную в уведомлении.
Актуальный образец заявления на имущественный вычет у работодателя:
Получить льготу можно не только через работодателя. Допустимо обратиться в ФНС, подав заявление на имущественный налоговый вычет.
Профессиональные льготы
По этому основанию уменьшить НДФЛ можно при выполнении работ или оказании услуг по гражданско-правовому договору или получении авторского вознаграждения за создание литературных, музыкальных, художественных, иных произведений, а также изобретение моделей и промышленных образцов. Сумма определяется либо в размере понесенных затрат, либо по установленным в п. 3 нормативам.
Если же по каким-то причинам работодатель исчислял НДФЛ с полной суммы доходы, то по окончании года можно подать декларацию 3-НДФЛ в инспекцию ФНС и вернуть излишне уплаченный налог.
Социальные вычеты на лечение и обучение
Для уменьшения налога по данному основанию также необходимо подать бланк - образец заявления на возврат налогового вычета 2019, и подтверждающую документацию. Затем получить уведомление в ИФНС. Напомним, что в соответствии со вычеты по НДФЛ можно получить на:
- обучение;
- лечение;
- уплату доп. взносов на накопительную пенсию;
- расходы на добровольное страхование: пенсионное и жизни.
Вычет на расходы на благотворительность или независимую оценку квалификации работника можно получить только посредством подачи декларации 3-НДФЛ по окончании отчетного года.
Заполненный образец заявления о предоставлении налогового вычета:
Как вернуть налог через ФНС?
Налогоплательщики вправе обратиться напрямую в территориальное отделение Налоговой службы. Такая возможность закреплена в НК РФ. То есть, гражданам придется выбирать, как получить фискальный вычет.
Чтобы претендовать на возврат НДФЛ через инспекцию придется собрать пакет документов, являющихся подтверждением прав на льготы. Заметим, что оформление льготы через ФНС можно начинать только в следующем году, за годом, в котором возникли основания к применению фискального вычета. Например, если у Вас возникло право на льготу в 2019 году, то обратиться в ИФНС можно только в 2020 году.
В таком случае нужно составлять налоговую декларацию 3-НДФЛ.
Фискальный отчет содержит личные реквизиты плательщика, сведения о доходах, и размер НДФЛ к возврату. Помимо декларации и копий подтверждающей документации, придется заполнить специальную форму. Например, заявление на возврат налога при имущественном вычете.
Отметим, что такое письменное обращение может быть оформлено в произвольном виде:
Выскажите свое мнение о статье или задайте вопрос экспертам, чтобы получить ответ
Как и прежде, в 2019 году стандартный налоговый вычет по НДФЛ согласно на первого и второго ребенка налоговый вычет составляет 1400 руб., на третьего и каждого последующего - 3000 руб., на каждого ребенка ребенка-инвалида до 18 лет (учащегося инвалида I и II группы до 24 лет) - 3000 руб. Порог для применения детского вычета - 350 000 руб. То есть, начиная с месяца, в котором указанный доход превысил 350 000 рублей, налоговый вычет, предусмотренный настоящим подпунктом, не применяется.
к меню
Образец заявления на стандартный налоговый вычет на детей по НДФЛ
Если сотрудник просит предоставлять ему «детский» вычет по НДФЛ. Заявление на следующий год подают до конца предыдущего. Иначе получать вычет сотрудник будет самостоятельно в налоговой инспекции.
Если указали конкретный период предоставления вычетов, то в следующем году от сотрудника возьмите новое заявление. В заявлении укажите Ф. И. О. и возраст детей, а также основания для вычетов в заявленном размере. Стандартные вычеты для детей-инвалидов можно суммировать. Это подтвердил Президиум Верховного суда РФ. К заявлению приложите копии документов, подтверждающих право на вычеты в указанном размере.
Директору ООО «Гаспром»
(ИНН 4313256980, КПП 431302301)
А.В. Иванову
от кладовщика
П.А. Беспалова
ЗАЯВЛЕНИЕ
При определении налоговой базы по налогу на доходы физических лиц в 2016 году прошу предоставлять мне ежемесячные стандартные налоговые вычеты на моих детей:
1) Беспалова А.П., 2000 года рождения, в размере 1400 руб.;
2) Беспалову Н.П., 2003 года рождения, в размере 1400 руб.;
3) Беспалову М.П., 2008 года рождения, в размере:
– 3000 руб. как на третьего ребенка;
– 12 000 руб. как на ребенка-инвалида.
Основание – подпункт 4 пункта 1 Налогового кодекса РФ.
Документы, подтверждающие право на вычет:
- копии свидетельств о рождении детей;
- свидетельство об инвалидности Беспаловой М.П.
к меню
Заявление на двойной детский вычет
Директору
ОАО «Газпром»
А.С. Иванову
от секретаря
П.Р. Петровой
ЗАЯВЛЕНИЕ
В связи с отказом Петрова Петра Андреевича от стандартного налогового вычета по НДФЛ прошу предоставить двойной налоговый вычет на двух моих детей (Петрову Алину Петровну и Петрова Никиту Петровича) в размере 2800 руб. на каждого ребенка начиная с января 2014 года.
09.01.2014 Петрова
П.Р. Петрова
к меню
Как вернуть налог, если детские стандартные налоговые вычеты вычеты по НДФЛ не были вам предоставлены?
Часто бывает такая ситуация, когда гражданин просто-напросто не знает о своем законном праве на стандартный налоговый вычет по НДФЛ на детей. А поскольку основанием для предоставления такого вычета по НДФЛ на детей является заявление гражданина и соответствующие документы. А вот без них бухгалтерия работодателя не имеет право предоставлять работнику налоговый вычет. Чтобы получить двойной стандартный налоговый вычет по НДФЛ на ребенка, необходимо предоставить другого, родителя, что он это пособие не получает.
Поэтому, чтобы вернуть НДФЛ, который был излишне удержан из вашей заработной платы, необходимо по окончании года представить . Заполнять декларацию надо на основании , которую выдает работодатель.
к меню
Кол-во | Ед.измерения | Цена (руб.) | Сумма (руб.) | |
Закуски | 1060 | |||
втч | ||||
Селедка | 2 | 60 | 120 | |
Грибы маринованные | 0,2 | 1000 | 200 | |
Капуста квашенная | 1 | кг | 150 | 150 |
Огурцы соленые | 0,5 | кг | 200 | 100 |
Яблоки моченые | 0,5 | кг | 200 | 100 |
Брусника моченая | 0,3 | 300 | 90 | |
Сало с чесноком | 0,3 | 500 | 150 | |
Нарезка мясо, сыр | 0,3 | 500 | 150 | |
Борщ | 735 | |||
втч | ||||
мясо с косточкой для бульона | 1,5 | кг | 350 | 525 |
Свекла | 0,7 | кг | 50 | 50 |
Лук, морковь, капуста | 0,3 | кг | 35 | 20 |
Помидоры | 0,3 | кг | 200 | 50 |
Перец красн | 0,2 | кг | 200 | 40 |
Специи, | 30 | |||
Зелень, чеснок | 20 | |||
Блины с мясом | 555 | |||
втч | ||||
Молоко | 100 | |||
Мука | 1 | кг | 35 | 35 |
Мясо | 0,8 | кг | 400 | 320 |
Лук | 0,3 | 33 | 10 | |
Яйцо | 2 | шт. | 7,5 | 15 |
Сметана | 0,5 | кг | 150 | 75 |
Пироги | 300 | |||
Водка (вино) | 400 | |||
Напитки | 150 | |||
Итого | 3200 |
Думаю, что цена 1300 руб. с человека не отпугнет людей среднего достатка, желающих сходить в экзотические гости.
Помнится, первые деньги в интернете я начал зарабатывать году этак в 2006-м, а может быть и 2005-м… Сейчас и не скажу точно. Зарабатывал я поначалу мало, очень мало (порядка $20–30 в месяц), но сам факт меня чрезвычайно воодушевил. Это был тот момент, когда вопрос «Можно ли заработать в интернете?» получил вполне конкретный ответ. Оказалось, что можно, и, что самое важное, стало более-менее понятно, как!
С тех пор много воды утекло. Интернет изменился. Но и я не стоял на месте, обрастая все новыми и новыми знаниями. Собственно говоря, знаниями и поделюсь. И раз уж я пишу все это на страницах туристического блога, то о туризме и поговорим.
Как заработать на блоге о путешествиях
Способов – миллион. Понятно, что рассмотреть в рамках одной статьи все существующие методы нереально, да и не во всем я разбираюсь. В чем я разбираюсь хорошо, так это в партнерских программах. На них-то, туристических партнерках, и сосредоточусь далее. Для удобства сгруппирую партнерские программы по следующим тематикам:
Отели и апартаменты
Если вы хоть раз в жизни бронировали отель или апартаменты самостоятельно, то наверняка слышали и даже скорее всего пользовались сайтом Booking.com . Оно и понятно. Среди систем онлайн-бронирования отелей Букинг безусловный лидер. Грех этим не воспользоваться и не присоединиться к партнерской программе этого сайта. Благо это не проблема. Работать с Booking.com можно напрямую (подробности ), а также через партнерские сети (они же – агрегаторы партнерских программ) www.travelpayouts.com и www.admitad.com . Лично я в рамках разных проектов работал и так, и сяк, и наперекосяк, и могу сказать, что у каждого варианта есть свои плюсы и минусы. Если ваш блог еще не успел нарастить аудиторию, то поначалу зарабатывать на бронировании отелей будет нелегко. Поэтому начать лучше с Travelpayouts (или, как вариант, с Admitad), поскольку вывести заработанные деньги из этих партнерских сетей просто и ограничения по сумме невелики. Если говорить о сотрудничестве с Booking.com напрямую, то главное преимущество заключается в том, что в этом случае в вашем распоряжении будет подробнейшая статистика по каждому бронированию. Это – бесценная информация, и если вы планируете серьезно разрабатывать отельную тему, то она вам пригодится.
Разумеется, существуют и другие сайты бронирования. У них тоже есть партнерки и на них тоже можно зарабатывать. Особенно отмечу следующие:
- Hotels.com – партнерскую программу этого сайта можно найти на www.admitad.com и doubletrade.ru ;
- Agoda.com – можно работать напрямую, а также через www.admitad.com и actionpay.net ;
- Ostrovok.ru – можно работать напрямую или через агрегаторов: см. actionpay.net , www.mixmarket.biz и т.п.
Все три партнерки показывают неплохие результаты. При этом по моим наблюдениям Агода лучше работает на азиатском направлении, Островок – на российском, а Хотелс – на европейском. Также отмечу, что с Агодой и Островком предпочитаю работать через партнерские сети, поскольку от непосредственного сотрудничества я остался не в восторге (систематически возникали проблемы в области коммуникации – зачастую нужную информацию приходилось чуть ли не силой выбивать из сотрудников службы поддержки партнеров, а в остальном все в принципе нормально).
Помимо сайтов бронирования отелей нельзя не упомянуть и об отельных метапоисковиках. Среди них лидер – RoomGuru.ru (он же – HotelsCombined.com). Мне этот сервис очень нравится. И партнерская программа у Румгуру, на мой взгляд, тоже отличная, хотя я встречал и негативные отзывы. Если говорить о моем блоге, то существенную часть дохода генерирует именно эта партнерская программа, да и по опыту работы с другими туристическими ресурсами могу сказать, что она проявляет себя весьма и весьма достойно. С RoomGuru.ru я работаю напрямую (по схеме Pay Per Lead, т.е. оплата производится за лид, правда, стоимость лида не фиксированная, а постоянно меняется в зависимости от результативности). В партнерских сетях actionpay.net и www.admitad.com также представлена партнерка RoomGuru, но оплата производится не за лид, а за каждое завершенное бронирование.
Еще один метапоисковый сервис – Hotellook.ru . Тоже неплохая штука, созданная, что приятно, российскими разработчиками (те же ребята, что и Aviasales). Во многом партнерские инструменты Hotellook.ru (видежты, карта отелей, поисковые формы и т.д.) мне нравятся даже больше, чем партнерские инструменты Румгуру. С их помощью можно реализовать много интересных идей, даже если вы не большой специалист в области веб-программирования. К тому же, сотрудничать с Хотеллук очень удобно через www.travelpayouts.com (плюсов много: русскоязычная служба поддержки, удобные способы вывода партнерского вознаграждения и т.д. и т.п.).
Другой небезызвестный аналог – Trivago.ru . Партнерская программа этого сайта доступна на tradetracker.com .
Также обратите внимание на Tripadvisor . Этот сайт стоит несколько особняком, поскольку изначально он развивался как ресурс, на котором туристы могут оставлять отзывы обо всем и вся, в том числе и об отелях. Сейчас на TripAdvisor"е можно не только отзывы писать/читать, но и сравнивать цены сайтов бронирования. А потому подключиться к партнерской программе TripAdvisor.ru тоже не будет лишним. Найти ее можно на www.awin.com (ранее Zanox) и на doubletrade.ru (этот вариант для российских вебмастеров предпочтительнее с точки зрения удобства получения выплат).
Наконец, добавлю несколько слов о сайтах бронирования апартаментов. Когда-то в сети www.travelpayouts.com была партнерка Airbnb , и это было очень круто. Потом она оттуда исчезла к моему величайшему сожалению. На замену ей появилась партнерская программа HomeAway , но ее постигла та же участь. Тем не менее, кое-какие варианты все же имеются. Например, в сети www.admitad.com есть партнерские программы сайтов Interhome.com и Sutochno.ru .
Авиабилеты
В сфере продаж авиабилетов партнерских программ не меньше, чем в сфере бронирования отелей. Дабы не скатываться к бесконечному перечислению, сразу скажу, что самые интересные, на мой взгляд, партнерки у Aviasales (подключиться можно на www.travelpayouts.com), Momondo (см. на tradetracker.com) и Skyscanner (доступна в партнерской сети doubletrade.ru).
Вместе с тем, существуют и другие возможности заработать на авиабилетах. Помимо вышеупомянутых метапоисковиков можно обнаружить множество билетных агентств. Мне, например, нравятся OneTwoTrip (с ними есть возможность работать напрямую или через партнерские сети – см. www.admitad.com , в частности) и Ozon.Travel (с Озоном опять-таки можно работать как напрямую, так и через агрегаторов – см. www.mixmarket.biz , как вариант). На обоих сайтах, кстати, не только авиабилеты продаются, но и другие туристические услуги представлены (ж/д билеты, в частности).
Свои собственные партнерские программы имеют и многие авиакомпании. Но это довольно специфическая сфера. Не могу сказать, что я добился больших успехов, работая в рамках партнерок авиакомпаний, но кое-какие результаты все же есть (в частности, с Lufthansa и Vueling через www.cj.com), а значит это направление как минимум небезнадежное.
Туры
Когда речь заходит о блогах, посвященных путешествиям, то зачастую имеются в виду самостоятельные путешествия. Многие туристические услуги, реализуемые через интернет, ориентированы именно на самостоятельных туристов. Однако и любители так называемого «организованного отдыха» вниманием не обойдены. И на этом тоже можно заработать. Самый очевидный способ – это партнерские программы по продаже пакетных туров. Есть несколько неплохих сайтов, на которых эти самые туры продаются. Лучшие, на мой взгляд, это Travelata.ru и Level.travel (соответствующие партнерки можно найти на www.travelpayouts.com , а также в других партнерских сетях). Свои партнерки есть и у ряда туроператоров: например, на www.admitad.com представлены партнерские программы TUI и Tez Tour .
Страхование
Если говорить о рынке страхования, то я его долгое время недооценивал. Однако в реальности все оказалось гораздо лучше, чем мне представлялось. Для себя я выделил две партнерские программы (хотя, разумеется, есть и другие). Это – Tripinsurance.ru (удобно работать напрямую , но можно и через неоднократно упомянутый выше агрегатор www.admitad.com) и Cherehapa.ru (опять-таки можно сотрудничать напрямую, но я работаю через www.travelpayouts.com , поскольку доходы по этой партнерке, хоть и стабильны, но невелики).
Экскурсии
Бронирование экскурсий – еще одно интересное направление и к тому же сравнительно новое и незатоптанное. Сайтов, которые предлагают услуги по бронированию экскурсий, довольно много. Мой фаворит – Tripster.ru . Партнерка заслуживает самых лестных отзывов. Я доволен. С ними работаю тоже через www.travelpayouts.com , хотя можно и напрямую . К слову, на том же Travelpayouts можно найти еще несколько похожих партнерских программ.
Аренда авто
Трансферы
Заказ трансферов (обычно из/до аэропорта) не менее интересная и перспективная туристическая услуга. Варианты здесь есть разные, но я имею опыт работы только с Kiwitaxi (через www.travelpayouts.com). Кстати, и как клиент я пользовался только этим сервисом. С точки зрения клиента мне все нравится – отличный сервис! С точки зрения аффилиата результаты не сказать, что супер-пупер, но и не нулевые. Словом, у меня сложилось впечатление, что при должном внимании к этой теме на трансферах можно вполне неплохо зарабатывать.
Прочие туристические услуги
Существует еще много сайтов, на которых предлагаются всевозможные туристические услуги, не упомянутые в этой статье. Есть партнерские программы сайтов по бронированию морских круизов, есть партнерки агентств, продающих железнодорожные и автобусные билеты, и многие-многие другие. Имея популярный туристический блог даже на партнерках книжных магазинов можно зарабатывать (путеводители ведь не просто так пишут – кто-то их покупает). Перечислять все известные мне способы монетизации туристических сайтов не буду.
Отчетность